Rechnungsstellung – Das müssen Selbständige beachten!

Die ordnungsgemäße Rechnungsstellung ist für Selbstständige oder auch Freiberufler ein unverzichtbarer Teil des Geschäftsalltags. Die saubere Rechnungsstellung ist nicht nur für die eigene Buchhaltung relevant, sondern auch für die steuerliche Abwicklung und für das professionelle Auftreten gegenüber den eigenen Kunden. In diesem Blogartikel möchten wir kurz die wichtigsten Aspekte für eine ordnungsgemäße Rechnungstellung erörtern.

Das gehört immer auf die Rechnung!

Eine Rechnung ist erst dann eine echte Rechnung, wenn alle Pflichtangaben vorhanden sind! Diese umfassen:

  • den vollständigen Namen und die Adresse des Rechnungsstellers und des Empfängers
  • das Datum der Rechnungsausstellung
  • eine fortlaufende Rechnungsnummer
  • eine Beschreibung der gelieferten Produkte oder Dienstleistungen
  • den Zeitpunkt der Leistungserbringung (z.B. das Datum der Erbringung einer Dienstleistung oder das Lieferdatum einer Ware)
  • den Rechnungsbetrag (netto und brutto)
  • die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) des Rechnungsstellers, wenn er umsatzsteuerpflichtig ist
  • die Steuernummer oder die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) des Empfängers, wenn er ebenfalls umsatzsteuerpflichtig ist
  • eine Bankverbindung des Rechnungsstellers für die Zahlung

Rechnung mit Netto- oder Bruttopreis?

Der Rechnungsbetrag kann entweder als Nettopreis oder als Bruttopreis angegeben werden. Der Nettopreis ist der Preis ohne Umsatzsteuer, während der Bruttopreis den Preis einschließlich Umsatzsteuer enthält.

Wie funktioniert die Rechnungsstellung bei Kleinbeträgen?

Bei Rechnungen mit einem Gesamtbetrag von bis zu 250 Euro (inklusive der Umsatzsteuer) gilt eine vereinfachte Regelung. In diesem Fall müssen keine detaillierten Angaben zu den erbrachten Leistungen gemacht werden. Es reicht aus, wenn der Rechnungssteller den Gesamtbetrag, das Datum und den Hinweis zur „Kleinbetragsrechnung“ angibt.

Wie funktioniert das mit der Umsatzsteuer und dem Reverse-Charge-Verfahren?

Die Umsatzsteuer ist in der Regel auf den Rechnungen auszuweisen. Es gibt jedoch einige Ausnahmen, insbesondere bei grenzüberschreitenden Leistungen (EU) und das Reverse-Charge-Verfahren angewendet wird. In diesen Fällen muss der Rechnungssteller keine Umsatzsteuer ausweisen, sondern nur einen entsprechenden Hinweis auf der Rechnung anbringen. Der Leistungsempfänger ist für die Begleichung dann verantwortlich.

Rechnungsstellung ins Ausland (Drittland)

Bei Rechnungen ins Ausland (sogenannte Drittländer) gilt es einige Besonderheiten zu beachten. Je nach Land können sich die Anforderungen an die Rechnungsstellung unterscheiden. Es ist daher ratsam, sich im Vorfeld über die geltenden Regelungen des jeweiligen Landes detailliert zu informieren.

Was gilt bei der Aufbewahrungspflicht von Rechnungen?

Rechnungen müssen vom Rechnungssteller für einen Zeitraum von mindestens zehn Jahren aufbewahrt werden. Dies gilt sowohl für Papier- als auch für die elektronische Rechnungen (PDF etc.). Es ist daher wichtig, die Rechnungen sorgfältig zu archivieren und sicherzustellen, dass sie im Bedarfsfall schnell und einfach abgerufen werden können. Papierrechnungen können auch digitalisiert werden.

Anwendung der elektronischen Rechnungsstellung

Die elektronische Rechnungsstellung bietet viele Vorteile. Sie spart Zeit und Kosten und reduziert das Risiko von Fehlern und Verlusten. Allerdings müssen selbstverständlich auch bei der elektronischen Rechnungsstellung sämtliche geltenden Vorschriften eingehalten werden. Beachten Sie auch die Aufbewahrungspflichten! Sichern Sie die Daten vor Löschung.

Haben Sie weitere Fragen zur ordnungsgemäßen Rechnungsstellung? Dann nutzen Sie gerne unsere Kommentarfunktion.

Der Postbank Kredit für Selbständige (Businesskredit) – Erfahrungen. Vor- und Nachteile!

Die Postbank bietet Selbstständigen, Freiberuflern und auch Kleinunternehmern (KMUs) mit ihrem Businesskredit seit vielen Jahren bereits eine lukrative Finanzierungsmöglichkeit an. Der Businesskredit kann hierbei für Investitionen, Betriebsmittel (Stichwort: Betriebsmittelkredit) oder auch zur Liquiditätssicherung verwendet werden. In diesem kurzen Blogbeitrag werden wir uns etwas näher mit dem Kredit der Postbank für Selbstständige beschäftigen und die jeweiligen Vor- und auch Nachteile etwas beleuchten.

Was bietet der Businesskredit der Postbank für Selbstständige

Der Postbank Businesskredit für Selbstständige bietet einen klassischen Ratenkredit, der mit einer Kreditsumme von bis zu 100.000 Euro sogar recht hoch ausfällt. Die Laufzeit des Kredits beträgt hierbei zwischen 12 und 84 Monaten. Die Kreditvergabe erfolgt wie gewöhnlich nach einer Bonitätsprüfung, deren Umfang von der angefragten Kreditsumme abhängt. Selbst im schwierigen Marktumfeld (Corona, Zinswende) konnte die die Postbank durchgängig anbieten.

Postbank Kredit für Selbstständige – Die Vorteile:

Der wohl größte Vorteil des Businesskredits liegt in der Flexibilität. Die Kreditlaufzeit und die Kreditsumme können je nach Bedürfnis individuell angepasst werden, um den Kredit optimal auf die Bedürfnisse der Selbstständigen zuzuschneiden. Auch die Möglichkeit, den Kredit vorzeitig zu tilgen, wird von Selbstständigen sehr gerne angenommen.

Ein weiterer Pluspunkt ist der geringe Anteil an Bürokratie. Der Businesskredit kann direkt online beantragt werden und die Kreditentscheidung erfolgt in der Regel innerhalb von 24 Stunden. Der ganze Antragsprozess ist online und digital möglich, auch der Abschluss! Die Auszahlung des Kredits erfolgt ebenso rasch in der Regel innerhalb von 2-3 Werktagen.

Es bleibt auch klar zu erwähnen, da es absolut nicht selbstverständlich ist, dass der Kredit von der Postbank auch für betriebliche Zwecke genutzt werden kann. Viele Kredite für Selbstständige sind in Wirklichkeit reine Privatkredite an Selbstständige.

Postbank Kredit für Selbstständige – Die Nachteile:

Ein kleiner Nachteil des Businesskredits für Selbstständige ist der vergleichsweise hohe Zinssatz. Jedoch betrifft dies nahezu alle Selbständigenkredite. Die Banken sichern durch den Zins ihr Risiko ab. Im Verhältnis zu den anderen Finanzierungsoptionen für Selbstständige ist der Postbank-Kredit hingegen günstig.

Ein weiterer kleiner Nachteil besteht in der relativ langfristigen Finanzierung. Selbstständige, die kurzfristige Finanzierungen benötigen, müssen daher auf andere Möglichkeiten (Microkredite, Betriebsmittelkredite) zurückgreifen.

Kurzum zusammengefasst! Der Businesskredit der Postbank bietet Selbstständigen seit vielen Jahren eine solide und günstigste Finanzierungsoption. In unserem Unternehmerforum belegt die Postbank seit Jahren die obersten Plätze. Als ebenso gute Alternative wäre der Targobank Kredit für Selbstständige zu nennen. Dieser ist jedoch ein reiner Privatkredit.

>> Hier geht es zum Postbank Kredit für Selbstständige

Zinsen für Konsumentenkredite schießen nach oben

Die Kreditzinsen für Konsumentendarlehen schießen zum Jahresauftakt weiter nach oben. Aufgrund der weiteren geldpolitischen Wende der EZB und der Erwartung an weitere große Zinsschritte sprang der Kreditzins von 6,62% im Dezember auf nun 7,49% im Januar an. Ein weiterer Anstieg jenseits der 8% dürfte nun eine Frage von Wochen darstellen. Insbesondere Kredite an Selbstständige dürften weiter unter Druck stehen.

Die aktuellen Kreditzinsen könnten stets aktuell hier eingesehen werden.

Welche Feiertage gelten auch für Selbstständige?!

Eigentlich heißt es doch so schön „selbst“ und das „ständig“. Es gibt für Selbstständige keine „gesonderten“ Feiertage, da sie ihre Arbeitszeiten grundsätzlich selbst bestimmen können und häufig viel zu selten den Feierabend finden. Allerdings müssen auch sie sich an die gesetzlichen Feiertage halten, dabei die Arbeitszeitgesetze einhalten und vor allem dies für ihre eigenen Arbeitnehmer vollumfänglich berücksichtigen.

In Deutschland gibt es insgesamt neun gesetzliche Feiertage, die in allen Bundesländern gelten. Darüber hinaus gibt es noch einige wenige Feiertage, die nur in bestimmten Bundesländern gelten.

Die gesetzlichen Feiertage auf Bundesebene lauten:

  1. Neujahrstag (1. Januar)
  2. Karfreitag (variiert, fällt auf den Freitag vor Ostersonntag)
  3. Ostermontag (variiert, fällt auf den Montag nach Ostersonntag)
  4. Tag der Arbeit (1. Mai)
  5. Christi Himmelfahrt (variiert, fällt auf den 39. Tag nach Ostersonntag)
  6. Pfingstmontag (variiert, fällt auf den Montag nach Pfingstsonntag)
  7. Tag der Deutschen Einheit (3. Oktober)
  8. Erster Weihnachtsfeiertag (25. Dezember)
  9. Zweiter Weihnachtsfeiertag (26. Dezember)

Welche Banken vergeben einen Kredit an Selbstständige?

Unsicherheiten bezüglich der Konjunktur, Unsicherheiten bezüglich der Geldpolitik. Alles Gründe für Banken die Kreditvergabe restriktiver zu halten. Vor allem für Selbstständige, die häufig nur ein unregelmäßiges Einkommen vorweisen können, ist die Kreditvergabe aktuell deutlich erschwert.

Doch welche Banken vergeben überhaupt noch Kredite an Selbstständige?

Unsere Übersicht!

  1. Die Hausbank sollte für Selbstständige der erste Ansprechpartner sein. Sie kennt die finanzielle Situation des Kunden am besten und wird sie in dieser Hinsicht gut beraten können. Nur leider gehören die Hausbanken nicht unbedingt zu den günstigsten Kreditgebern.
  2. Die großen Kreditvermittler Es gibt verschiedene Online-Kreditplattformen, die auch die Kreditvergabe an Selbstständige anbieten. Beispiele wären Smava und auch Auxmoney Die Konditionen sind durch den Kreditvergleich häufig deutlich lukrativer.
  3. Kreditvermittler für Unternehmen und KMUs. Dabei handelt es sich um Unternehmen, die sich insbesondere auf Businesskredite spezialisiert haben. Viele für den Unternehmer relevanten Finanzierungen werden hierbei flexibel angeboten (Betriebsmittelkredite, Einkaufsfinanzierungen etc.). Compeon wäre hier u. a. zu nennen
KreditanbieterKreditsummeLaufzeitenKreditanfrage
smava.de - Dispokredit
1.000, – 120.000,- EUR
12 – 144 Monate
Kostenlos anfragen
Iwoca-für-selbstständige
1.000 – 1.000.000,- EUR (Flexible Kreditlinie -Erneuerung/ Aufstockung jederzeit möglich)
1 – 60 Monate (jederzeit erweiterbar)Kostenlos anfragen
Auxmoney-Dispokredit
1.000 – 50.000,- EUR
12 – 60 Monate
Kostenlos anfragen

Die Zeiten sind herausfordern, aber nicht hoffnungslos. Nehmen Sie sich die Zeit und vergleichen Sie die Angebote. Bei weiteren Fragen dürfen Sie gerne auf die Kommentarspalte zurückgreifen.